Семинар-практикум
23 июня 2011 г., г. Киев
Налог на прибыль: итоги I полугодия и практические рекомендации по составлению отчетности
 
Организационные вопросы

Стоимость:

- за 1 день: 1190 без НДС (единый налог)

В стоимость включено:

  • инфoрмациoннo-кoнсyльтациoннoе oбслyживание;
  • метoдическoе пoсoбие;
  • кoфе-брэйк, oбед;
  • канцелярские принадлежности;

Скидки:

- при участии двоих участников - скидка 5%;
- при участии троих вы платите за двоих, а третий участник — бесплатно;
- при регистрации 4-х и более участников – 1 идет бесплатно + 10% скидка на общую сумму оплаты.
Справки и регистрация участников по телефонам:

(044) 123456789 (многоканальный)


Место проведения

Учебный центр Киевской торгово-промышленной палаты
Адрес:
г.Киев,
ул.Богдана Хмельницкого, 55
(м. Университет), 7-й этаж
"+ "\""+alt+"\""+ "" ); wnd.document.close(); wnd.focus(); }
карта проезда

  
Внимание!

Тема, программа и материалы семинара (кроме актов органов государственной власти и органов местного самоуправления) являются объектами авторского права и охраняются согласно положениям главы 36 Гражданского кодекса Украины и Закона Украины «Об авторском праве и смежных правах». Использование темы, программы и материалов семинара без письменного согласия компании «ВЕГА консалтинг» запрещается.

Программа практикума

10:00 – 12:00

Тема 1. Налог на прибыль: итоги переходного периода и подготовка к отчетности за II квартал 2011 года

  1. Не закрытые операции на 1 апреля 2011 года: выданные и полученные авансы, остатки ТМЦ, не погашенные убытки
  • авансы, полученные до 01.04.2011 г.: проблемы с признанием расходов;
  • авансы, выданные до 01.04.2011 г.: валовые расходы + операционный доход;
  • авансы, выданные до 01.04.2011 г. не плательщику налога на прибыль: налоговые последствия отгрузки;
  • авансы, выданные до 01.04.2011 г. физлицу-единщику, и товары в остатках, приобретенные у такого физлица: ждем закон о едином налоге!
  • остатки готовой продукции на 01.04.2011 г.: вопросы учета «материальной» составляющей;
  • 80% убытков 2009 + убытки 2010 + убытки I квартала 2011 = расходы II квартала 2011;
  • корректировка налоговых показателей при возврате авансов, полученных (выданных) до 01.04.2011 г.

2. Инвентаризация ОС, НМА и НА на 01.04.2011 г.: выводим результат для Декларации!

  • перечень объектов, подлежащих амортизации после 01.04.2011 г.: подводные камни переходных положение НКУ;
  • как определить амортизируемую стоимость: корректировка балансовой стоимости объектов, о которой «молчит» НКУ;
  • срок полезного использования на 01.04.2011 г.: как учесть срок фактической эксплуатации и как утвердить новый срок;
  • временная налоговая разница: особенности сравнения «бухгалтерской» и «налоговой» стоимости;
  • возможности для изменения метода амортизации по результатам инвентаризации.

3. Доходы для целей налогообложения в НКУ: самые важные аспекты!

  • операционный доход и момент его признания;
  • первичные документы как главный аргумент для признания операционного дохода;
  • переход права собственности: можно ли урегулировать договором?
  • правила ИНКОТЕРМС и момент признания дохода в ВЭД договорах;
  • анализ перечня прочих доходов и доходов, не учитываемых для целей налогообложения: что нового?

12:00 – 13:00 – ОБЕД

13:00 – 16:00

4. Себестоимость реализации и признание расходов от операционной деятельности: готовимся к составлению Налоговой декларации за 2 квартал 2011 года!

  • прямые расходы, возвратные отходы и технически неизбежный брак;
  • расходы на оплату труда и социальные взносы;
  • амортизация и ремонт производственного оборудования;
  • лимитированные расходы: приобретения в оффшорах, инжиниринг, роялти, консалтинг у нерезидента;
  • особенности формирования операционных затрат по остаткам готовой продукции на 01.04.2011 г.;
  • что включать в ТЗР для налогового учета?
  • приобретения у физлиц-единщиков: как обойти запрет на расходы?

5. Общепроизводственные, административные и прочие расходы: состав, классификация, ограничения

  • два метода расчета себестоимости: анализируем изменения в П(С)БУ 16;
  • можно ли делать распределение ОПР в налоговом учете?
  • Осторожно! Представительские расходы!
  • расходы на рекламу и маркетинг: как обосновать «безлимитные» расходы на презентации, подарки и другие рекламные акции?
  • гарантийные ремонты и гарантийное обслуживание: без ограничений, но с документальным обоснованием;
  • перечисления «неприбыльным», «бюджетным» и «профсоюзным»: лимит один на всех!
  • приобретение лицензий на право осуществления видов деятельности: где начинается амортизация?
  • роялти, консалтинг, инжиниринг: лимитированные расходы по операциям с нерезидентами и не только.

6. Налоговый учет особых операций: практические советы на числовых примерах

  • операции в иностранной валюте: по какому курсу оценивать доходы и расходы?
  • дивиденды выплаченные и полученные: когда не будет доходов и авансового взноса по налогу на прибыль?
  • учет патентуемой деятельности;
  • операции с ценными бумагами и корпоративными правами: как вести обособленный учет?
  • совместная деятельность: механизм налогообложения;
  • выплаты нерезидентам и налог на репатриацию;
  • уступка права требования: новые «старые» правила.

7. Построчный анализ порядка заполнения Налоговой декларации по налогу на прибыль и 17-ти приложений!




Компания «ВЕГА консалтинг» ™, 2004 - 2015
Компания «ВЕГА консалтинг» - торговый знак. Какое-либо использование знака «Компания «ВЕГА консалтинг» или его части запрещено. Все права на материалы, размещенные на сайте компании «ВЕГА консалтинг» охраняются в соответствии с законодательством Украины. Цитирование, использование, воспроизведение таких материалов допускается только в пределах, установленных законодательством Украины. При этом ссылка на сайт компании «ВЕГА консалтинг» обязательна. При цитировании и использовании таких материалов в Интернете обязательна ссылка на сайт компании «ВЕГА консалтинг». Какое-либо другое использование и воcпроизведение (републикация) любых материалов, размещенных на сайте возможно только с письменного согласия компании «ВЕГА консалтинг»